الفائدة هي المبلغ المالي الذي يتم الاتفاق عليه من جه إلى جه أخرى ولو يكن بين البنوك والعملاء، ويتم احتسابها من خلال نسبة مئوية تشكل قيمة من المال الإضافي للمبلغ الأصلي، كما أن الفائدة تعرف بأنها المنفعة التي تحققها الجهة المصرفية أو جهة مالية أخرى، سواء كانت لفرد بصفة شخصية أو شركة ما ترغب في الحصول على مبلغ مالي ضمن القروض المالية، والتي تحتسب عليها الفائدة، ومن ضمن التعريفات الأخرى بالفائدة أنها تكون حصة مالية يتم فرضها على الأعمال التجارية المؤجلة، بمعني أنها تكون أموال مؤجلة دفع قيمتها المالية لفترة محددة يتم الاتفاق عليها من جميع الأطراف.
كما أن الفائدة تكون حق من الحقوق القانونية الواجب سدادها، حيث أن الفائدة تعرف بأنها رسوم مالية يتم دفعها نظير الحصول على بعض من الأموال التي يتم أخذها من مؤسسات مالية مثل البنوك أو شركات الاستثمار، ويتم تسديد الفائدة على مراحل ودفعات محددة على حسب قيمة المبلغ الذي قام الفرض باقتراضه، أو قبله أو بناءً على اتفاق مسبق بينهم.
تعتبر الفوائد الذي يتقاضها البنوك مصدر رئيسي لزيادة أرباحهم بجميع دول العالم، كما أن الربح المالي من قيمة القروض هو من أنواع الإيرادات المالية الذي يستفيد بها البنك، في تسهيل عملياته المصرفية والتجارية، حيث أن الفوائد البنكية والطرق المتخصصة تختلف على حسب نوعها وطبيعة السياسة المصرفية الذي يتم اتباعها بالبنك.
كيفية حساب الفائدة الشهرية ؟
يعد حساب الفائدة الشهرية هي الطريقة التي يتم استخدامها لتحديد النسبة المالية المفروضة على المبلغ المالي، لذا تختلف حسابها ما بين القروض والودائع، ومن المعروف أن الفائدة التي تتقاضاها البنوك نظير المبلغ المالي المقترض تكون أكبر من الفائدة المدفوعة على الودائع التي تودع لديها، ولهذا سنعمل على شرح مفصل لحساب الفائدة البنكية على القروض والودائع:
-
الفائدة الشهرية على الودائع:
تحسب الفائدة البنكية الشهرية على الودائع و القروض قصيرة الآجل على أساس الفائدة البسيطة، وهي عبارة عن مبلغ من المال يضاف إلى القيمة الأصلية للمال، والتي يكون اعتمادها الأساسي على تدفق المدفوعات المالية في خلال مدة زمنية محددة، سواء كانت يومية أو شهرية، ويتم ضرب نسبة الفائدة مع أصل المبلغ المالي مع عدد السنوات الخاصة به.
-
الفائدة الشهرية على القروض:
تحسب الفائدة البنكية الشهرية على القروض، من خلال الفائدة المركبة، وهي تكون قيمة الفوائد التي يتم احتسابها على المبلغ الأصلي وتتزايد مع مرور الوقت، ولهذا يطلق عليها الفائدة على الفائدة، بسبب تركيب قيم الفوائد السنوية بشكل متزايد، أي يكون متكرر في خلال الفترة الزمنية الخاصة بسداد المبلغ المالي، إضافة إلى قيمة الفائدة المترتبة عليه، ومن ثم تحسب الفائدة المركبة من خلال اللجوء لمجموعة من المعادلات الرياضية، والقانون الأساسي لحساب الفائدة الآتي:
- القانون الرياضي لحساب الفائدة المركبة: المبلغ الأصلي* (1+ف)ن-1).
-
تفسير القانون:
يتم بناءً على ضرب قيمة المبلغ الأصلي ( بالثابت واحد مضافاً له معدل الفائدة) ومرفوعاً لأساس عدد السنوات، ومطروح من قيمة الثابت واحد.
-
تفسير رموز القانون الرياضي:
-
المبلغ الأصلي:
- يكون عبارة عن القيمة المبدئية أو الأولية للمبلغ المالي.
-
الثابت 1:
- هو الرقم الثابت الموجود بالمعادلة الرياضية.
-
ف:
- تعتبر نسبة أو معدل الفائدة المترتب على المبلغ الأصلي.
-
ن:
- هو عدد السنوات المخصصة لسداد قيمة القرض.
أهمية الفائدة الشهرية :
يعتبر المصدر الأساسي لإيرادات البنوك هي الفوائد المترتبة على القروض، ولهذا تكون الفائدة على القروض أكبر من الفائدة العائدة على الودائع، لكي يقدر البنك أن يحافظ على نسبة أرباحه، كما أن الفائدة تساعد على تطور استثماراته بعد توزيع أرباح المستثمرين، والفوائد الخاصة للعملاء، وخاصة العملاء الذين يمتلكون حساب توفير، ومن أهم النقاط التي توضح أهمية الفائدة الشهرية الاقتصادية:
- تعد الفائدة واحدة من الأدوات المهمة جداً في تحليل ودراسة السياسة النقدية الخاصة بالدول، والتي تساهم على منع التضخم المالي، من خلال التحكم في السعر المحدد للفائدة.
- تعتبر الفائدة من أحد المؤشرات المباشرة على ميزان المدفوعات، ولهذا يكون من الصعب تثبيت سعر الفائدة، خاصة على التبادلات النقدية بالعملات الأجنبية، والتي تكون من أهم العوامل التي تتحكم في نوع وطبيعة الفوائد المالية.
- تعمل الفائدة على جذب رؤساء الأموال الخارجية، والتي تساعد في دعم الاقتصاد المحلي للدول.
- تساعد بشكل كبير على دعم دخل الأسرة، عن طريق تقديم المساعدة للحصول على القروض السكنية، ولكن بنسبة منخفضة من الفائدة.
- كما أنها تؤثر على المشروعات العامة والخاصة من خلال تمويل الاستثمارات الحديثة، ودعمها للتطور والنمو.